Блокировка расчетного счета – это серьезная проблема для любого бизнеса.
Она сулит много неприятностей: от невозможности платить зарплату до остановки расчетов с поставщиками. Блокировки бывают полные или частичные. При последнем варианте приостанавливаются конкретные операции или сверх определенной суммы. Могут быть также заморожены конкретные виды операций: снятие наличных с расчетного счета и пр.
ВАЖНО: При наличии денег предприниматели могут делать обязательные платежи: алименты, налоги, зарплаты, даже при замороженном счете.
Банки чаще всего блокируют счета в рамках борьбы с отмыванием доходов, полученных незаконным путем. Банк заблокирует счет, если возникли подозрения в том, что с него финансируется преступная или террористическая деятельность.
Основные причины, по которым могут заблокировать счет:
- Отправитель или получатель находится в черном списке банка или в розыске;
- юридическое лицо часто снимает крупные суммы наличными со счета;
- компания переводит крупные суммы, зачисленные меньше, чем 2 дня назад;
- есть подозрение на уклонение от уплаты налогов (сумма уплаченных налогов меньше 0,9% от оборота);
- руководитель – массовый учредитель организаций;
- выявлены несоответствия в учредительных документах: ОКВЭД, юридический адрес, ФИО руководителя и пр.
Также среди частых причин – блокировка счета налоговой. О существовании такого риска можно узнать в личном кабинете на сайте ФНС, в разделе «Как меня видит налоговая» (вкладка так и называется – «Риск блокировки счета»).
Причины могут быть следующие:
- Предприниматель не уплатил налоги, пени или штраф;
- Не предоставил налоговую декларацию;
- Нарушил правила электронного документооборота с ФНС;
- Не предоставил расчет исчисленных и удержанных сумм НДФЛ, а также расчет по страховым взносам;
- Сотрудничество с фирмами-однодневками;
- Кроме того, счета могут заморозить по решению суда, пока рассматривается дело или рамках исполнительного производства.
Как избежать блокировки:
- Вовремя платить налоги, взносы, пени и штрафы;
- Необходимо обоснование документами любых операций (особенно с большими суммами), стоит подробно указывать назначение платежа;
- Работать с проверенными контрагентами;
- Соблюдать коды ОКВЭД, указанные в ЕГРЮЛ/ЕГРИП. При необходимости менять их;
- Минимально снимать крупные суммы наличными;
- Сообщать банку об изменениях в учредительных документах, смене кодов ОКВЭД, руководителя, юридического адреса;
- Не участвовать в сомнительных сделках.
Что делать если заблокировали счет:
- Узнать в банке причину;
- Во взаимодействии с организацией или ведомством устранить причины блокировки: предоставить недостающие документы, оплатить долги;
- Уведомить ФНС и банк об устранении нарушения.